Autoritatea Națională de Administrare Fiscală (ANAF) din România a dezvoltat o aplicație care permite identificarea legăturilor dintre firmele implicate în lanțuri de fraudă de tip carusel, incluzând rolul specific al fiecărei societăți în circuit. Adrian Nica, președintele instituției, a prezentat noua soluție în cadrul Summitului de Fiscalitate și Tehnologie, explicând că sistemul facilitează munca inspectorilor prin furnizarea rapidă a unei imagini complete a rețelei de firme implicate.
Până la implementarea acestui sistem, inspectorii fiscali erau obligați să verifice succesiv documentele mai multor societăți pentru a reconstrui circuitul comercial și a stabili prezența unei fraude. În prezent, prin introducerea unui simplu cod de identificare fiscală (CUI), sistemul generează informații care specifică dacă firma fac parte dintr-un lanț fraudulos, identificând rolurile precum „fantoma”, „beneficiarul real” sau „firma conductă”. Adrian Nica a subliniat contrastul între metodele vechi și cele noi: ceea ce necesita anterior o echipă de cinci sau șase persoane într-o perioadă de patru până la șase luni, astăzi este realizabil prin simpla tastare a CUI-ului.
Performanța noii aplicații se bazează pe centralizarea bazelor de date ale ANAF, trecerea instituției de la servere și baze de date separate pe județe la un sistem integrat. Această transformare permite detectarea mai eficientă a istoricului administratorilor și a legăturilor dintre entitățile situate în localități diferite, eliminând lacunele anterioare în care o persoană putea înființa firme în județe distincte fără ca informația să fie vizibilă instantaneu pentru administrația fiscală locală.
Adrian Nica a clarificat că aplicația este un instrument de triaj și identificare a riscurilor, nu o sentință finală. Informațiile generată nu implică automat că toate firmele dintr-un lanț sunt frauduloase. Inspectorii fiscali trebuie să demonstreze, prin verificări pe teren și conform jurisprudenței europene, reaua-credință a fiecărei entități implicate. Sistemul informatic nu înlocuiește verificarea fizică, ci direcționează resursele de control către cazurile cu indicii concrete, optimizând procesul de selectare și documentare a controalelor.