ACTUALIZARE ANAF: Prejudiciu de peste 100 de milioane de lei, descoperit într-o fraudă fiscală complexă
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au finalizat verificările într-un caz complex de fraudă fiscală vizând un grup de opt societăți, controlate în fapt de același grup de persoane, stabilind un prejudiciu total de peste 100 de milioane de lei. Documentația și materialul probator au fost transmise organelor de urmărire penală competente, instituția evidențiind fapte susceptibile de a întruni elementele constitutive ale infracțiunilor de evaziune fiscală, delapidare și spălare a banilor.
Mecanismul fraudulos investigat presupunea crearea unui circuit economic fictiv în domeniul materialelor de construcții. Entitățile emitteau și refacturau servicii și mărfuri fără existența unor operațiuni economice reale, ceea ce le-a permis obținerea unor rambursări și compensații de la bugetul de stat în valoare de peste 26 de milioane de lei, prin exercitarea nejustificată a dreptului de deducere a TVA. Verificările au identificat și un mecanism de delapidare la nivelul grupului, bazat pe cesionarea unor creanțe artificiale, create între entitățile controlate, la valori subevaluate, în beneficiul unor persoane fizice și în detrimentul partenerilor de bună-credință.
Agentia Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a anunțat finalizarea investigațiilor antifraudă într-un caz complex de evaziune fiscală care vizează un grup de opt societăți controlate în fapt de același grup de persoane. Verificările efectuate de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au stabilit un prejudiciu total de peste 100 de milioane de lei, motiv pentru care întreaga documentație și materialul probator au fost transmise către organele de urmărire penală competente.
Mecanismul fraudulos investigat presupunea crearea unui circuit economic fictiv în domeniul materialelor de construcții. Societățile implicate emitteau și refacturau servicii, mărfuri și materiale de construcții fără existența unor operațiuni economice reale. Prin intermediul acestui procedeu, entitățile au justificat artificial deducerea TVA și au obținut rambursări sau compensații de la bugetul de stat în valoare de peste 26 de milioane de lei.
Analiza fiscală a evidențiat un prejudiciu de peste 81 de milioane de lei, format din obligațiile fiscale aferente TVA, impozitului pe profit, impozitului pe veniturile din alte surse, precum și taxelor și contribuțiilor salariale reținute la sursă. Investigatiilor au relevat, de asemenea, un prejudiciu suplimentar de peste 19 milioane de lei, asociat faptelor de delapidare și spălare a banilor. Se pare că grupul crea creanțe artificiale între entitățile controlate, care erau ulterior cesionate la valori subevaluate, în beneficiul unor persoane fizice și în detrimentul partenerilor de bună-credință.
Cercetările au vizat opt persoane juridice și 12 persoane fizice. ANAF precizează că aceleași entități și persoane fac obiectul unor cercetări penale și în legătură cu alte fapte prezentate anterior de Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție. Instituția a transmis indicatori privind posibile infracțiuni de evaziune fiscală, delapidare și spălare a banilor.
În contextul acestor descoperiri, ANAF Antifraudă a emis un avertisment pentru persoanele care intenționează să achiziționeze imobile. Autoritatea atrage atenția asupra riscurilor asociate ofertelor imobiliare care condiționează acordarea unor reduceri substanțiale de preț de plata integrală în avans, cu promisiunea livrării ulterioare. În lipsa unor garanții corespunzătoare și a verificării prealabile a documentelor și a situației juridice, astfel de tranzacții pot ascunde mecanisme frauduloase și pot genera riscuri financiare semnificative.