ACTUALIZARE Zeci de percheziții în România într-un dosar de evaziune fiscală și fraudă cu fonduri IMM Invest
Polițiștii și procurorii DIICOT au efectuat joi, 12 noiembrie, 46 de mandate de percheziție domiciliară în București și județele Constanța, Bacău, Prahova, Galați și Ilfov, într-un dosar privind constituirea unei grupări infracționale organizate suspectate de evaziune fiscală, obținere ilegală de fonduri și deturnarea licitațiilor.
Potrivit anchetatorilor, gruparea a fost constituită în 2023 de patru persoane, cărora li s-ar fi alăturat ulterior alți membri, cu scopul obținerii de beneficii financiare prin evitarea plății obligațiilor fiscale aferente commercializării produselor petroliere.
Activitatea grupării era coordonată de un bărbat, care exercita controlul asupra mai multor societăți comerciale prin intermediul unor persoane desemnate formal în funcții de administrare. Membrii aveau atribuții distincte, de la aprovizionarea cu produse energetice și organizarea circuitelor comerciale până la gestionarea fluxurilor financiare și întocmirea documentelor contabile.
Unul dintre mecanismele investigate presupune interpuserea artificială, între societatea care aprovizionează cu motorină și cea care comercializează către beneficiarii finali, a unei firme aflate în insolvență. Această entitate emitea facturi pentru operațiuni nereale de livrare, documente folosite de firma beneficiară pentru deducerea ilegală a TVA.
În perioada decembrie 2023–august 2025, în contabilitatea societății beneficiare au fost înregistrate peste 340 de facturi fiscale, în valoare totală de peste 208 milioane de lei. Prejudiciul estimat pentru această componentă este de aproximativ 33,3 milioane de lei, reprezentând TVA.
Ancheta a relevat și presupuse nereguli privind evidențierea cantităților de produse energetice eliberate pentru consum și calcularea accizelor. Prin atribuirea scriptică a unor operațiuni unei societăți interpuse și aplicarea unor accize inferioare, prejudiciul estimat este de aproximativ 1,218 milioane de lei.
O altă componentă vizează activitatea unei societăți care comercializa carburanți. În perioada noiembrie 2023–noiembrie 2025, două persoane, sprijinite de reprezentanții unui antrepozit fiscal, au înregistrat incomplet operațiunile de eliberare a motorinei și benzinei, diminuând obligațiile fiscale cu peste 4,5 milioane de lei.
Ancheta investighează și presupuse fraude cu finanțări garantate de stat prin programele IMM Invest. Prin intermediul a șapte societăți comerciale, persoanele cercetate ar fi obținut finanțări folosind documente inexacte privind operațiunile, valoarea investițiilor și sursele de rambursare. Astfel, prin intermediul a 12 contracte de credit s-ar fi obținut pe nedrept fonduri în valoare totală de peste 41 de milioane de lei.
Banii ar fi fost transferați către societăți afiliate și utilizați pentru constituirea de contribuții la alte finanțări, plata obligațiilor bancare și cheltuieli personale. Anchetatorii investighează și obținerea a trei credite comerciale fără garanție de stat, în perioada august 2024–mai 2025, pe baza unor achiziții simulate și bunuri supraevaluate, cu o pagubă estimată la aproximativ 2,45 milioane de lei.
Dosarul include și o procedură de cesionare a creanțelor bugetare în valoare de 5,275 milioane de lei, organizată în august–septembrie 2025. Reprezentanții a două societăți aflate sub coordonarea liderului grupării au depus oferte concertate, sprijinite de președintele comisiei de selecție al unei administrații județene a finanțelor publice.
Procurorii investighează fapte de abuz în serviciu legate de procesarea declarațiilor vamale și eliberarea produselor petroliere înainte de plata obligațiilor fiscale. Aceste operațiuni au dus la amânarea încasării unor obligații fiscale de aproximativ 238,6 milioane de lei, cu un prejudiciu calculat de autoritatea vamală, sub forma dobânzilor și penalităților, de peste 25 de milioane de lei.
Audierile se desfășoară la sediul DIICOT-Structura Centrală. La operațiune participă polițiști ai DIICOT și ai Brigăzii de Investigare a Criminalității Economico-Financiare din București, alături de structurile din Constanța, Bacău și Galați, cu sprijinul jandarmilor din unitățile mobile respective.
Persoanele cercetate beneficiază, pe parcursul întregului proces penal, de drepturile și garanțiile prevăzute de lege, precum și de prezumția de nevinovăție.
Anchetatorii susțin că gruparea ar fi beneficiat și de sprijinul unei persoane cu atribuții de conducere în cadrul unei administrații județene a finanțelor publice, care ar fi furnizat informații privind situația fiscală a societății interpuse și posibilitățile de compensare a obligațiilor.
În aprilie–mai 2025, reprezentanții antrepozitului fiscal ar fi utilizat 26 de ordine de plată emise în numele unei alte societăți, pentru a crea aparența achitării accizelor. Prejudiciul aferent acestor operațiuni se ridică la aproximativ 2,2 milioane de lei.
Mecanismul fraudelor cu IMM Invest ar fi fost sprijinit de angajați ai instituției de credit, analiști de credit și membri ai comitetului de credit, care ar fi participat la analizarea, aprobarea și acordarea finanțărilor.
Inspectori vamali și persoane cu atribuții în cadrul operatorului de depozitare și eliberare a produselor petroliere din antrepozitul vamal ar fi încălcat obligațiile legale de serviciu, permițând amânarea nelegală a plății obligațiilor fiscale și valorificarea mărfurilor înainte de achitare.
Anchetatorii au precizat că persoanele cercetate cu atribuții în verificarea și procesarea operațiunilor vamale, alături de personalul operatorului de depozitare, ar fi permis societăților beneficiare amânarea nelegală a plății obligațiilor fiscale și valorificarea mărfurilor înainte de achitare.
Aceste operațiuni au dus la amânarea încasării unor obligații fiscale de aproximativ 238,6 milioane de lei, reprezentând accize și TVA aferente importurilor, cu un prejudiciu calculat de autoritatea vamală de peste 25 de milioane de lei, sub forma dobânzilor și penalităților.
Ancheta a scos la iveală presupuse fraude cu produse petroliere, finanțări bancare și creanțe bugetare, vizând inclusiv persoane cu funcții de conducere în administrația fiscală și angajați ai unei instituții bancare.
O altă componentă a anchetei vizează activitatea unei societăți care comercializa carburanți. În perioada noiembrie 2023-noiembrie 2025, două persoane, sprijinite de reprezentanții unui antrepozit fiscal, ar fi înregistrat incomplet în documentele fiscale operațiunile de eliberare pentru consum a motorinei și benzinei.
Prin modificarea cantităților evidențiate și calcularea unor accize mai mici, obligațiile fiscale datorate statului ar fi fost diminuate cu peste 4,5 milioane de lei, reprezentând accize și TVA.
Totodată, în perioada aprilie–mai 2025, reprezentanții antrepozitului fiscal ar fi utilizat 26 de ordine de plată emise în numele unei alte societăți, pentru a crea aparența achitării accizelor. Prejudiciul aferent acestor operațiuni se ridică la aproximativ 2,2 milioane de lei.
Dosarul vizează și presupuse fraude cu finanțări garantate de stat prin programele IMM Invest și IMM Invest Plus. Potrivit DIICOT, prin intermediul a șapte societăți comerciale, persoanele cercetate ar fi obținut finanțări folosind documente și informații inexacte sau incomplete despre operațiunile finanțate, valoarea investițiilor, contribuțiile proprii și sursele de rambursare.
În mecanism ar fi fost implicați și angajați ai instituției de credit, analiști de credit și membri ai comitetului de credit, care ar fi participat la analizarea, aprobarea și acordarea finanțărilor. Astfel, prin intermediul a 12 contracte de credit, ar fi fost obținute pe nedrept fonduri în valoare totală de peste 41 de milioane de lei.
Banii ar fi fost transferați în principal către societăți afiliate și utilizați inclusiv pentru constituirea contribuțiilor necesare obținerii altor finanțări, plata unor obligații bancare și efectuarea unor cheltuieli personale.
Anchetatorii investighează și obținerea altor trei credite comerciale, fără garanție de stat, în perioada august 2024-mai 2025. Acestea ar fi fost acordate pe baza unor achiziții simulate, a unor bunuri supraevaluate și a unor surse de rambursare nereale. Paguba provocată instituției bancare este estimată la aproximativ 2,45 milioane de lei.
O altă componentă a anchetei privește o procedură organizată în perioada august-septembrie 2025 pentru cesionarea unor creanțe bugetare în valoare de 5.275.461 de lei.
Reprezentanții a două societăți aflate sub coordonarea liderului grupării ar fi depus oferte concertate, prezentate însă ca fiind independente, pentru a influența prețul de adjudecare. Aceștia ar fi beneficiat de sprijinul președintelui comisiei de selecție a cesionarului, care ocupa o funcție de conducere în cadrul unei administrații județene a finanțelor publice.
Polițiștii și procurorii DIICOT au efectuat, joi, 46 de mandate de percheziție domiciliară în municipiul București și în județele Constanța, Bacău, Prahova, Galați și Ilfov. Acțiunea vizează un dosar penal privind constituirea unei grupări infracționale organizate, evaziune fiscală, obținere ilegală de fonduri, înșelăciune, deturnarea licitațiilor publice și abuz în serviciu, cu un prejudiciu total cauzat bugetului de stat care depășește 100 de milioane de lei.
Conform anchetelor, în anul 2023 patru persoane au constituit o grupare pentru obținerea de beneficii materiale prin sustragerea de la plata obligațiilor fiscale aferente comercializării produselor petroliere. Gruparea era coordonată de un bărbat care exercita controlul asupra mai multor societăți comerciale prin intermediul unor persoane desemnate formal în funcții de administrare. Membrii aveau atribuții distincte privind aprovizionarea cu produse energetice, organizarea circuitelor comerciale, gestionarea fluxurilor financiare și întocmirea documentelor contabile.
Un mecanism principal investigat constă în interpusarea artificială, între societatea care aprovizionează cu motorină și cea care comercializează către beneficiarii finali, a unei firme aflate în insolvență. Aceasta emitea facturi pentru operațiuni nereale de livrare, permțând societății beneficiare deducerea ilegală a taxei pe valoarea adăugată (TVA). În perioada decembrie 2023–august 2025, în evidențele societății beneficiare au fost înregistrate peste 340 de facturi fiscale, în valoare totală de peste 208 milioane de lei, cu un prejudiciu estimat de aproximativ 33,3 milioane de lei reprezentând TVA.
Anchetatorii au relevat și utilizarea unor mecanisme de evidențiere parțială a operațiunilor de eliberare pentru consum a produselor energetice, prin atribuirea scriptică a acestora unei societăți interpuse și calcularea unor accize inferioare celor datorate. Prejudiciul stabilit pentru această componentă este de aproximativ 1,218 milioane de lei. De asemenea, în perioada noiembrie 2023–noiembrie 2025, două persoane, sprijinite de reprezentanții unui antrepozit fiscal, au participat la evidențierea incompletă în documentele de raportare fiscală a operațiunilor de eliberare pentru consum a motorinei și benzinei, diminuând obligațiile fiscale cu peste 4,5 milioane de lei, reprezentând accize și TVA.
Dosarul include și aspecte legate de programul guvernamental IMM Invest. Prin intermediul a șapte societăți comerciale și al unor finanțări garantate în numele statului, persoanele cercetate ar fi folosit documente și date inexacte privind operațiunile finanțate, valoarea investițiilor și sursele de rambursare, pentru a crea aparența îndeplinirii condițiilor de acordare a creditelor. Mecanismul ar fi fost sprijinit de angajați ai instituției de credit. Astfel, prin intermediul a 12 contracte de credit s-ar fi obținut pe nedrept fonduri în valoare totală de peste 41 de milioane de lei, sume transferate în circuitul societăților afiliate și utilizate inclusiv pentru constituirea unor noi finanțări sau cheltuieli personale.
În perioada august 2024–mai 2025, prin prezentarea unor achiziții simulate și bunuri supraevaluate, s-au obținut trei credite comerciale fără garanție de stat, cauzând o pagubă de aproximativ 2,45 milioane de lei unei instituții bancare. De asemenea, ancheta vizează denaturarea caracterului concurențial al unei proceduri de cesiune a creanțelor bugetare, în valoarea de 5,275 milioane de lei, desfășurată în august–septembrie 2025. Reprezentanții a două societăți, coordonate de liderul grupului, au depus oferte concertate, cu sprijinul președintelui comisiei de selecție din cadrul unei administrații financiare județene.
În ceea ce privește infracțiunile de abuz în serviciu, cercetările se referă la procesarea declarațiilor vamale și eliberarea produselor petroliere în condițiile aplicării ilegale a unui regim care permitea suspendarea plății accizelor și neplata efectivă a TVA la import. Inspectori vamali și personalul operatorului de depozitare ar fi permis societăților beneficiare amânarea nelegală a plății obligațiilor fiscale și valorificarea mărfurilor înainte de achitare. Această acțiune a dus la amânarea nelegală a încasării unor obligații fiscale de aproximativ 238,6 milioane de lei, cu un prejudiciu de peste 25 de milioane de lei reprezentând dobânzi și penalități.